YSK

Yavuz Selim Kılıç

Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
Gayrimenkul Sermaye İradı Danışmanlığı

Kira Gelirlerinizde Sıfır Hata,
Maksimum Vergi Tasarrufu ve İade!

Konut ve işyeri kira gelirleriniz için Maliye denetimlerine takılmadan, en avantajlı gider yöntemiyle yıllık gelir vergisi beyannamenizi Türkiye geneli hazırlıyoruz.

33.000 ₺ Konut İstisnası
%15 Götürü Gider İndirimi
%100 Stopaj İade Güvencesi
WhatsApp ile Hemen Danış Vergi Hesaplayıcı
Yetkili SMMM Onaylı Türkiye Geneli Online
Kira Geliri Beyannamesi Mali Danışmanlığı
  • Gerçek gider incelemesi ile ev kredisi ve faiz düşümü
  • İşyeri kiralarında kesilen stopajların nakden iadesi
  • Hazır Beyan Sistemi entegrasyonu ve dijital tahakkuk

33.000 ₺ Yıllık İstisna

Konut kiralarında kanuni istisnadan eksiksiz faydalanmanızı sağlayarak vergi matrahınızı düşürüyoruz.

Götürü vs Gerçek Gider

Kredi faizleri, yalıtım masrafları ve ödediğiniz kira karşılaştırılarak en düşük vergi hesaplanır.

İşyeri Stopaj İadesi

Kiracının ödediği %20 vergileri hesaplanan vergiden mahsup edip adınıza nakit iade alıyoruz.

GMSİ DANIŞMANLIK HİZMETLERİ

Kira Geliri Vergilendirmesinde Neler Yapıyoruz?

Hatalı beyan cezalarından korunarak yasal yollardan en düşük vergiyi ödemeniz için profesyonel çözümler.

Konut İstisnası ve Net Matrah Tespiti

Yasal konut istisnasından faydalanma şartlarının denetimi; ticari, zirai veya mesleki kazancı olanların istisna tuzaklarından korunması.

Götürü Gider (%15) veya Gerçek Gider Karşılaştırması

Son 5 yılda konut alımı için kullanılan kredi faizleri, yalıtım masrafları ve amortismanlar hesaplanarak en düşük vergiyi çıkaracak gider yönteminin seçimi.

İşyeri Kiralarında Stopaj Mahsubu ve Vergi İadesi

Kiracının sizin adınıza muhtasar ile vergi dairesine yatırdığı %20 stopajların tespiti; çıkan vergiden mahsup edilerek fazla ödenen verginin nakden iadesi.

Birden Fazla Konut & Hisseli Mülkiyet Paylaşımı

Hissedarlar arasında kira paylarının mevzuata uygun dağıtılması, her hissedar için ayrı istisna hakkının güvenle uygulanması.

Banka Hareketleri & Emsal Kira Bedeli Uyumu

Maliye’nin IBAN taramalarına karşı banka dekontlarının beyanname ile eşleştirilmesi, akraba oturumlarında emsal kira risklerinin önlenmesi.

Hazır Beyan Doğrulama ve Tahakkuk Fişi Teslimi

Gelir İdaresi Başkanlığı sisteminde beyannamenizin hatasız onaylanması, tahakkuk fişinin ve taksit ödeme planının tarafınıza dijital iletimi.

VERGİ HESAPLAMA SİMÜLATÖRÜ

Konut Kira Geliri Vergi Hesaplayıcı

Yıllık konut kira gelirinizi kaydırarak istisna düşümü ve %15 götürü gider sonrası yaklaşık vergi yükünüzü hesaplayın.

120.000 ₺
Yasal İstisna & İndirim: Yıllık 33.000 ₺ yasal konut istisnası ve kalan tutar üzerinden %15 kanuni götürü gider otomatik indirilmektedir.
TAHMİNİ ÖDENECEK GELİR VERGİSİ
11.093 ₺
Mart ve Temmuz aylarında 2 taksitte ödenir
Toplam İndirim & İstisna:
46.050 ₺
Vergiye Tabi Matrah:
73.950 ₺

Banka Dekontlarınızı Cepten Yükleyin, Beyannamenizi Hazırlayalım

Mülk sahipleri için kira sözleşmelerini ve banka kira dekontlarını cepten sisteme yükleme konforu. Vergi dairesine gitmeden, e-Devlet şifrenizle dijital onay.

1
Dekontları İletin Yıl boyunca bankaya yatan kira ödemelerini cepten bize ulaştırın.
2
En Uygun Gideri Seçelim Kredi faiziniz varsa gerçek giderle verginizi sıfırlayalım.
3
Tahakkuk Fişinizi Alın Beyannameniz onaylanıp taksit ödeme barkodunuz cebinize gelsin.
Kira Geliri Vergi Danışmanlığı
2026 VERGİ NOTLARI

Mülk Sahipleri İçin Kritik Vergi Notları

Kira beyannamenizi vermeden önce bilmeniz gereken üç yasal kural.

Konut İstisnası Kuralı

Konut kira gelirlerinde yıllık istisna tutarı (33.000 ₺) doğrudan düşülür; ancak beyanname süresinde verilmezse bu istisna hakkı tamamen kaybedilir.

Stopaj Mahsubu & Nakit İade

İşyeri kiralarında kiracının ödediği %20 stopajlar yıllık vergiden mahsup edilir; kesilen vergi fazla ise aradaki fark nakit olarak banka hesabınıza iade edilir.

Gerçek Gider vs Götürü Gider

Kredi faizi, amortisman ve ödenen ev kirası gerçek giderle düşülebilir. Belgesiz durumda ise kanunun tanıdığı %15 götürü indirim uygulanır.

Her Mükellefi İlgilendiren Kurallar 2026 dönemi
  • 2026 gelir vergisi tarifesi: Ticari ve serbest meslek kazancında 190.000 TL’ye kadar %15, 400.000 TL’ye kadar %20, 1.000.000 TL’ye kadar %27, 5.300.000 TL’ye kadar %35, aşan kısım %40 oranında vergilendirilir.
  • Genç girişimci istisnası (GVK mükerrer 20): 29 yaşını doldurmamış ve ilk defa mükellef olanlar 3 vergilendirme dönemi boyunca yıllık 400.000 TL kazanç istisnasından yararlanır; ayrıca ilk yıl Bağ-Kur primi Hazine tarafından karşılanır.
  • Geçici vergi yılda 3 dönemdir. Gelir vergisi mükelleflerinde oran %15, kurumlarda %25’tir. Ekim-Aralık dönemi için geçici vergi beyannamesi verilmez; bu dönem yıllık beyannamede kapanır.
  • Yıllık beyan ve ödeme: Gelir vergisi beyannamesi izleyen yılın Mart ayında verilir, çıkan vergi Mart ve Temmuz olmak üzere iki eşit taksitte ödenir.
  • Defter ve e-Belge: Serbest meslek erbabı ile işletme hesabı esasına tabi mükellefler kayıtlarını Defter-Beyan Sistemi üzerinden tutar. Tebliğdeki hadler aşıldığında e-Fatura, e-Arşiv ve e-Defter uygulamalarına geçiş zorunlu hâle gelir.

Oran ve hadler her yıl yeniden değerleme oranına göre güncellenir. Güncel tutarlar için Gelir İdaresi Başkanlığı yayınlarını esas alın. Bu notlar genel bilgilendirme amaçlıdır; somut durumunuz için bize danışın.

MERAK EDİLENLER

Kira Geliri Vergisi Hakkında Sıkça Sorulan Sorular

Mülk sahiplerinin en çok karşılaştığı vergi sorularının mevzuata dayalı net yanıtları.

Hayır. Yıl boyunca elde ettiğiniz toplam konut kira geliri ilgili yıl için belirlenen yasal istisna tutarının (2024 yılı için 33.000 TL) altındaysa beyanname verme yükümlülüğünüz bulunmaz. Ancak ticari, zirai veya serbest meslek kazancınız varsa istisnadan yararlanamazsınız.
Eğer son 5 yıl içinde konut kredisi kullanarak ev satın aldıysanız, yüksek tutarlı tadilat veya yalıtım yaptırdıysanız ya da kendiniz de kirada oturuyorsanız gerçek gider yöntemi çok daha yüksek vergi kalkanı sağlar. Belgeli gideriniz az ise hiçbir belge aramaksızın uygulanan %15 götürü gider yöntemi tercih edilir.
Hayır. Gelir Vergisi Kanunu uyarınca gayrimenkul sermaye iradında "tahsil esası" geçerlidir. Tahsil edilmeyen kira için beyanname verilmez. Tahsilat sonraki yıllarda topluca gerçekleştiğinde o yılın geliri sayılır.
Evet. İşyeri kiralarında kiracı tüzel kişi veya vergi mükellefi ise brüt kira üzerinden %20 vergi kesintisi (stopaj) yapar. Yıllık beyannamede hesaplanan gelir vergisinden bu kesintiler düşülür; kesinti tutarı hesaplanan vergiden fazlaysa aradaki farkı nakden veya vergi borçlarınıza mahsuben geri alabilirsiniz.
Evet. Dar mükellef sayılan gurbetçi vatandaşlarımız Türkiye sınırları içindeki konut kira gelirlerini Türkiye’de beyan etmek zorundadır. Ancak işyeri kiralarında vergi tevkifatı yapılmışsa tutarı ne olursa olsun ayrıca yıllık beyanname verilmez.
DİĞER GELİR ALANLARI

İlgili Gelir ve Kazanç Türleri

Değer Artış Kazancı (Gayrimenkul Satışı)

Taşınmaz satışında 5 yıl muafiyet kuralı ve Yİ-ÜFE maliyet endeksleme kalkanı.

Borsa & Hisse Senedi Kazancı

Amerikan borsaları, temettüler ve Eurobond gelirlerinde mevzuata tam uyum.

Yıllık Gelir Vergisi Şemsiye Sayfası

Tüm 7 gelir unsurunun tek beyannamede toplanması ve kâr-zarar mahsubu.