Her Sektörün Dinamiği Farklı.
Size Özel Vergi Avantajını Seçin!
Masa başından kalkmadan, notere gitmeden 1 günde şirket açılışı, sektörel vergi istisnaları ve MatrahON mobil uygulaması ile cepten anında fiş yükleme konforu.
Sektörünüze ve Kazanç Türünüze Özel Mali Çözümler
Faaliyet alanınızı veya gelir türünüzü seçerek yasal vergi istisnalarınızı, teşviklerinizi ve canlı simülatör hesaplamalarınızı hemen inceleyin.
Yazılımcı & Remote Freelancer
Yurtdışına çalışan mühendis ve tasarımcılara GVK 89/13 %80 kazanç istisnası, %0 KDV ve Deel/Upwork entegrasyonu.
E-Ticaret & İhracat (Etsy / Amazon)
ETGB ile mikro ihracatta %50 gelir vergisi istisnası, nakit KDV iadesi ve Trendyol/Amazon komisyon mahsubu.
YouTuber, Twitch & Sosyal Medya
GVK Mükerrer 20/B kapsamında şirketsiz, KDV’siz, deftersiz yalnızca %15 sabit banka stopajı ile yasal kazanç.
Online Psikolog & Danışmanlık
Cepten e-SMM düzenleme, danışanlara stopajsız makbuz, home-office %50 kira ve süpervizyon eğitim gideri indirimi.
Diyetisyen & Beslenme Uzmanı
Tanita / InBody vücut analiz tartısı amortismanı, online diyet home-office vergi indirimi ve e-SMM kurulumu.
Güzellik Merkezi & Kuaför Esnafı
Kadın Girişimci & KOSGEB hibe desteği, lazer cihazı amortismanı, saç boyası ve tırnak jeli malzeme KDV kalkanı.
Nakliyeci & Kamyoncu Lojistik
K1/K2 yetki belgesi vergi levhası tescili, mazot ve adblue %20 KDV indirimi ve 2/10 taşımacılık tevkifatı.
Servis Taşımacılığı (Okul & Personel)
Servis plakası ve minibüs/otobüs amortismanı, güzergah akaryakıt indirimi ve şoför/hostes SGK prim teşvikleri.
Diş Hekimi & Klinik
Hekim POS ve e-SMM mutabakatı, dental ünit amortismanı, yabancı hastalarda %80 sağlık turizmi kazanç istisnası.
Doktor & Özel Muayenehane
Özel hastane ameliyat sözleşmesi tevkifatı, hekim POS entegrasyonu, kongre gideri ve %80 sağlık turizmi istisnası.
Oto Galeri & Araç Ticareti
KDVK 23/f uyarınca tüm satışa değil yalnızca kâra KDV ödeme (Özel Matrah), yetki belgesi uyumu ve noter entegrasyonu.
Esnaf Kurye (Türkiye Geneli)
1 günde şirket açılışı, 29 yaş altı 1 yıl 0 ₺ Bağ-Kur desteği ve MatrahON ile benzincide cepten fiş yükleme.
Eskişehir Kurye Muhasebecisi
Eskişehir Tepebaşı ve Odunpazarı kuryelerine özel aynı gün şirket açılışı, 1 yıl 0 ₺ Bağ-Kur ve MatrahON desteği.
Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesi (Şemsiye Merkez)
GVK 7 gelir unsurunun tamamını birleştiren ana merkez: Zarar mahsubu, eğitim-sağlık harcaması indirimi ve stopaj iadesi.
Kira Geliri Vergisi (GMSİ Beyannamesi)
Konut ve işyeri kira gelirlerinizde konut istisnası, %15 götürü vs. gerçek gider optimizasyonu ve stopaj iadesi.
Borsa ve Hisse Senedi Gelir Vergisi
Yurt dışı borsalar (Amerikan hisseleri), temettüler ve Eurobond gelirlerinde Yİ-ÜFE endeksleme ve ÇVÖA mahsubu.
Birden Fazla İşverenden Ücret Geliri
İş değiştirenler ve çoklu bordrolular için 230.000 TL ikinci işveren sınırı, dilim farkı denetimi ve eğitim-sağlık iadesi.
Yurtdışı Gelirleri ve Varlıklar
Yabancı banka faizleri, gayrimenkul kirası ve fon kazançlarında OECD bilgi değişimi uyumu ve ÇVÖA stopaj mahsubu.
Değer Artış Kazancı (Gayrimenkul Satışı)
Taşınmaz satışlarında 5 yıl muafiyet kuralı, Yİ-ÜFE maliyet endekslemesi ve miras istisnası ile vergisiz tapu devri.
Miras ve Veraset İntikal Vergisi
Miras kalan ev, arsa, araç ve banka hesapları için 4 aylık yasal beyan, kişi başı istisna ve ilişik kesme belgesi.
İnşaat Taşeronu & Yıllara Sari İşler
GVK 42-44 kapsamında şantiyelerde geçici vergisiz çalışma, hak edişten kesilen %5 stopajın iadesi ve SGK ilişiksizlik belgesi.
Özel Okul, Kreş & Anaokulu
Açılıştan itibaren 5 tam yıl gelir/kurumlar vergisi istisnası, %10 eğitim KDV'si, öğretmen bordrosu ve yatırım teşvik belgesi danışmanlığı.
Spor Merkezi & Fitness Stüdyosu
Üyelik aidat dönemselliği, eğitmen bordrosu, treadmill/cycling ekipman amortismanı ve bağımsız PT eğitmenlerine 1 günde e-SMM kurulumu.
Teknik Servis & Bakım Firması
Asansör, klima, jeneratör ve yangın sistemleri bakım sözleşmelerinde dönemsel gelir kaydı, KDV tevkifatı (2/10-5/10) ve stok muhasebesi.
Site & Apartman Yönetimi
KMK kapsamında aidat mutemet hesabı, kapıcı/temizlik personeli bordrosu, ortak alan fatura takibi ve KMK 38 uyumlu yıllık hesap raporu.
Avukat, Arabulucu & Hukuk Bürosu
İcra vekâlet ücreti e-SMM düzenleme, arabuluculuk komisyon stopajı, GEKSİS nakit vergi iadesi ve binek araç %70 gider kısıtlaması yönetimi.
Mimar & Mühendis Proje Ofisi
Etüt-proje 5/10 KDV tevkifatı, CAD/BIM yazılım ve workstation amortismanı, şantiye TUS sözleşmeleri ve nakit stopaj iadesi.
Veteriner Kliniği & Hayvan Hastanesi
Tarım Bakanlığı İTS aşı/ilaç stok uyumu, Hekim POS e-SMM mutabakatı, tıbbi cihaz amortismanı ve karma KDV (%10 - %20) ayrımı.
Sigorta Acentesi & Brokerlik
KDVK 17/4-e %0 KDV istisnası, BSMV beyanı, sigorta şirketleri komisyon gider belgesi ve SEDDK levha sermaye takibi.
OSGB & İş Sağlığı Güvenliği
İSG-KÂTİP sözleşme-fatura tam uyumu, hekim ve uzman çoklu SGK bordroları, mobil sağlık araç amortismanı ve tevkifat yönetimi.
Yeminli Tercüme & Çeviri Merkezi
Yurt dışı çeviride %80 kazanç istisnası, serbest tercüman e-gider pusulası/stopajı ve noter harçlarında doğru masraf aktarımı.
Diş Protez Laboratuvarı & CAD/CAM
Dental freze/3D yazıcı hızlı amortismanı, zirkon fire reçetesi, tıbbi protezde indirimli %10 KDV ve klinik cari mutabakatları.
Tıbbi Cihaz & Medikal Sarf
ÜTS barkodlu sıfır stok kaçağı, %10 karma KDV yönetimi, kamu hastaneleri ve DMO tevkifatı ile ithalat gümrük maliyet muhasebesi.
Tüm Sektörel ve Vergi Sayfaları Dizini
Sitemizdeki tüm özel sektörel mali müşavirlik ve yıllık gelir vergisi iniş sayfalarına doğrudan erişin:
Sektörel Şirket & Meslek Rehberleri (25)
- Yazılımcı & Remote Freelancer Müşavirliği
- E-Ticaret & Mikro İhracat (Etsy / Amazon)
- YouTuber, Twitch & Sosyal Medya İçerik Üreticisi
- Online Psikolog, Danışman & Yaşam Koçu
- Diyetisyen & Beslenme Uzmanı Müşavirliği
- Güzellik Salonu, Manikür & Kuaför Esnafı
- Nakliyeci & Kamyoncu Lojistik Muhasebesi
- Servis Taşımacılığı (Okul & Personel)
- Diş Hekimi & Klinik Mali Müşavirliği
- Doktor & Özel Muayenehane Hekim Müşavirliği
- Oto Galeri & Araç Alım Satım Özel Matrah KDV
- Esnaf Kurye Şirket Açılışı (Türkiye Geneli)
- Eskişehir Kurye Muhasebecisi (Tepebaşı & Odunpazarı)
- Özel Okul, Kreş & Anaokulu (5 Yıl Vergi İstisnası)
- Spor Merkezi & Fitness Stüdyosu (Aidat & Bordro)
- Teknik Servis & Bakım Şirketi (Sözleşmeli Gelir)
- Site & Apartman Yönetimi (KMK 38 Hesap Raporu)
- Avukat, Arabulucu & Hukuk Bürosu (İcra e-SMM & Stopaj)
- Mimar & Mühendis Proje Ofisi (5/10 Tevkifat & CAD)
- Veteriner Kliniği & Hayvan Hastanesi (İTS & Hekim POS)
- Sigorta Acentesi & Brokerlik (KDVK 17/4-e %0 KDV)
- OSGB & İş Sağlığı Güvenliği (İSG-KÂTİP & Hekim Bordro)
- Yeminli Tercüme Bürosu (%80 İhracat İstisnası & Stopaj)
- Diş Protez Laboratuvarı (CAD/CAM & %10 KDV)
- Tıbbi Cihaz & Medikal Sarf (ÜTS & DMO Tevkifatı)
Yıllık Gelir Vergisi & Kazanç Rehberleri (8)
- Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesi (Şemsiye Ana Merkez)
- Kira Geliri Vergisi (Konut & İşyeri GMSİ)
- Borsa ve Hisse Senedi Kazancı (Yabancı Hisse & Temettü)
- Birden Fazla İşverenden Ücret Geliri (GVK 86/1-b)
- Yurtdışı Gelirleri ve Varlıklar (Faiz, Temettü & Kira)
- Değer Artış Kazancı (Gayrimenkul Satışı 5 Yıl Kuralı)
- Miras ve Veraset İntikal Vergisi (İntikal & İlişik Kesme)
- İnşaat Taşeronu & Yıllara Sari İşler (GVK 42-44 %5 Stopaj)
MatrahON ile Tüm Sektörlerde Cepten Muhasebe
Yazılımcıdan kamyoncuya, diyetisyenden oto galeriye kadar tüm mükelleflerimiz fiş ve faturalarını cepten fotoğraflayıp sisteme aktarır. Kaybolan evraklara ve kargo göndermeye son.
Mükellef Olmadan Önce Bilinmesi Gereken Vergi Kuralları
Hangi kazanç türüne gireceğiniz; belge düzeninizi, stopajınızı ve defter yükünüzü baştan belirler.
Ticari kazanç mı, serbest meslek mi?
Şahsi mesai ve mesleki bilgiye dayanan iş serbest meslek kazancıdır: serbest meslek makbuzu düzenlenir, kurumlara kesilen makbuzda %20 stopaj doğar ve gelir tahsil edildiğinde vergilenir. Sermaye ve organizasyon ağırlıklı iş ise ticari kazançtır: fatura düzenlenir, stopaj doğmaz ve tahakkuk esası geçerlidir.
Mükellefiyet tesisi
Şahıs mükellefiyeti e-Devlet üzerinden açılabilir ve vergi dairesinin mobil yoklamasıyla genellikle 1 iş gününde tamamlanır. Faaliyete başlanmadan önce işe başlama bildiriminin verilmesi zorunludur.
Vergi levhası ve e-belge
Mükellefiyet tesis edilince vergi levhası alınır. Tebliğdeki hadler aşıldığında e-Fatura, e-Arşiv ve e-SMM uygulamalarına geçiş zorunlu hâle gelir; geçiş tarihinden sonra kâğıt belge düzenlenemez.
- 2026 gelir vergisi tarifesi: Ticari ve serbest meslek kazancında 190.000 TL’ye kadar %15, 400.000 TL’ye kadar %20, 1.000.000 TL’ye kadar %27, 5.300.000 TL’ye kadar %35, aşan kısım %40 oranında vergilendirilir.
- Genç girişimci istisnası (GVK mükerrer 20): 29 yaşını doldurmamış ve ilk defa mükellef olanlar 3 vergilendirme dönemi boyunca yıllık 400.000 TL kazanç istisnasından yararlanır; ayrıca ilk yıl Bağ-Kur primi Hazine tarafından karşılanır.
- Geçici vergi yılda 3 dönemdir. Gelir vergisi mükelleflerinde oran %15, kurumlarda %25’tir. Ekim-Aralık dönemi için geçici vergi beyannamesi verilmez; bu dönem yıllık beyannamede kapanır.
- Yıllık beyan ve ödeme: Gelir vergisi beyannamesi izleyen yılın Mart ayında verilir, çıkan vergi Mart ve Temmuz olmak üzere iki eşit taksitte ödenir.
- Defter ve e-Belge: Serbest meslek erbabı ile işletme hesabı esasına tabi mükellefler kayıtlarını Defter-Beyan Sistemi üzerinden tutar. Tebliğdeki hadler aşıldığında e-Fatura, e-Arşiv ve e-Defter uygulamalarına geçiş zorunlu hâle gelir.
Oran ve hadler her yıl yeniden değerleme oranına göre güncellenir. Güncel tutarlar için Gelir İdaresi Başkanlığı yayınlarını esas alın. Bu notlar genel bilgilendirme amaçlıdır; somut durumunuz için bize danışın.